Задача: определить налоговую базу по НДФЛ за год, заполнить таблицу

Добрый день, помогите пожалуйста соотнести в таблицу результаты по налоговому вычету
 

Добрый день, помогите пожалуйста
Задали задачу. 

"Работница организации Иванова А. Н., до февраля 2021 года не состоящая в зарегистрированном браке (вдова), содержит 11-летнего ребенка. Ежемесячный оклад составляет 20 000 рублей. 17 августа 2021 года был зарегистрирован повторный брак сотрудницы"

Нужно было:  ·  Определить налоговую базу по НДФЛ за год (по месяцам с нарастающим итогом). 
Я решила: 
Сотрудница организации Иванова А.Н имеет право на стандартный налоговый вычет на первого-второго ребенка в размере – 1 400 рублей.
Так как сотрудница вдова, она имеет право на стандартный налоговый вычет в двойном размере (– 2 800 рублей.)
Налоговый вычет в двойном размере снимается тогда, когда сотрудница Иванова А.Н вступает в брак.
Согласно Налоговому Кодексу РФ пп. 1, 2, 4 ст.218
Расчет налоговой базы
1) Январь-июль 20 000 – (1 400*2) = 17 200 (налоговая база)
Август-декабрь 20 000-1400= 18 600 (налоговая база)
2) Январь-июль 17 200*0,13=2 236 (Налог за период)
Август-декабрь 18 600*0,13= 2 418 (Налог за период)
Всего за указанный период сумма начисленного налога с дохода Ивановой А.Н составила 27 742
Налоговый вычет
1) Январь- июль 20 000- 2 236 = 17 764
2) Август – декабрь 20 000 – 2 418 = 17 582

И вот полученные данные нужно занести в таблицу, и тут проблема, я не очень хорошо разобралась, что куда из этого нужно заносить. Помогите пожалуйста, подскажите 
(Таблица представлена выше)

Category: Помощь студентам

Comments

• Колонки 2-5: Данные за февраль -декабрь заполнены неверно.
  Колонка 2: откуда берется суммы в данной колонке?
  

  Цитата: Расчет налоговой базы 1) Январь-июль 20 000 – (1 400*2) = 17 200 (налоговая база)Август-декабрь 20 000-1400= 18 600 (налоговая база)

  Налоговая база считается вами неправильно.
  Налоговая база считается нарастающим итогом с начала года = Сумма дохода с начала года - Сумма вычетов с начала года.
  

  Цитата: 2) Январь-июль 17 200*0,13=2 236 (Налог за период) Август-декабрь 18 600*0,13= 2 418 (Налог за период)Всего за указанный период сумма начисленного налога с дохода Ивановой А.Н составила 27 742

  Налог за месяц = (База за текущий месяц) х Ставка налога - (База за прошлый месяц) х Ставка налога.
  
  

  Цитата: Налоговый вычет 1) Январь- июль 20 000- 2 236 = 17 7642) Август – декабрь 20 000 – 2 418 = 17 582

  Налоговый вычет - это что такое в вашем представлении?
• hlineblik,  
  Получается налоговая база будет: 
  20 000 -1 400 (Вычет на ребенка) = 18 600
  20 000 - 2800 (Двойной вычет на ребенка)= 17 200
  Налог за месяц:
  18 600*0,13-17 200*0,13= 182
• Елена Покров, сумму дохода, сумму вычетов, сумму налоговой базы считайте нарастающим итогом с начала года - как Вам написали выше.
  Посмотрите в прикреплённом файле примерный расчёт.
• Oksana_sever, 
  

  Цитата: Получается налоговая база будет: 20 000 -1 400 (Вычет на ребенка) = 18 60020 000 - 2800 (Двойной вычет на ребенка)= 17 200

  
  Налоговая база считается не за месяц, а за год в целом.
  Расчет за месяц может использоваться только для предварительной оценки суммы налога. Верная сумма налога может быть рассчитана только при расчете нарастающим итогом с начала года.
  
  Потому что бывают ситуации, когда суммы вычетов превышают сумму начислений за месяц.
  
  

  Цитата: Налог за месяц:18 600*0,13-17 200*0,13= 182

  
  Налог за месяц = Налог (с начала года по текущий месяц) - Налог (с начала года по предыдущий месяц).